第一條 為鼓勵(lì)引導(dǎo)綿陽市市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員擔(dān)當(dāng)作為、干事創(chuàng)業(yè),建立健全容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制,激發(fā)改革創(chuàng)新活力,推動(dòng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展,根據(jù)《中共中央辦公廳關(guān)于進(jìn)一步激勵(lì)廣大干部新時(shí)代新?lián)?dāng)新作為的意見》《國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度的意見》（國辦發(fā)〔2016〕63號(hào)）和《綿陽市市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究實(shí)施辦法》（綿府辦發(fā)〔2021〕13號(hào)）等文件規(guī)定，參照《四川省屬國有企業(yè)經(jīng)營投資容錯(cuò)免責(zé)試行辦法》（川國資發(fā)〔2021〕12號(hào)）,結(jié)合國企改革三年行動(dòng)部署要求,制定本辦法。
第二條 以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),落實(shí)“三個(gè)區(qū)分開來”重要要求,服務(wù)國企改革發(fā)展,對(duì)市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員在履職過程中出現(xiàn)的偏差和失誤,綜合考慮動(dòng)機(jī)態(tài)度、客觀條件、程序方法、性質(zhì)程度、后果影響等各方面情況,區(qū)分對(duì)待處理,做到公私分明、功過厘清、應(yīng)容盡容,充分調(diào)動(dòng)和保護(hù)經(jīng)管管理人員擔(dān)當(dāng)作為的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性,積極營造想干事、能干事、干成事的良好氛圍,為市屬國有企業(yè)合規(guī)經(jīng)營和高質(zhì)量發(fā)展提供有力保障。
第三條 本辦法系《綿陽市市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究實(shí)施辦法》配套文件，適用范圍及對(duì)象與其一致。
第四條 市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資容錯(cuò)免責(zé)工作,由市國資委及市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究專責(zé)機(jī)構(gòu)具體組織實(shí)施。
第五條 基本原則
（一）事業(yè)為上、鼓勵(lì)擔(dān)當(dāng)。切實(shí)服務(wù)做強(qiáng)做優(yōu)做大國有資本和國有企業(yè),有效維護(hù)國有資產(chǎn)安全,支持改革者、鼓勵(lì)創(chuàng)新者、保護(hù)干事者。
（二）實(shí)事求是、客觀公正。以事實(shí)為依據(jù),以較長周期,全面考慮各方面因素,綜合評(píng)價(jià)功過,確保經(jīng)得起歷史和實(shí)踐的檢驗(yàn)。
（三）依法依規(guī)、審慎穩(wěn)妥。以國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等為準(zhǔn)繩,準(zhǔn)確認(rèn)定行為性質(zhì),嚴(yán)格把握政策界限,逐步完善容錯(cuò)免責(zé)標(biāo)準(zhǔn)。
（四）容糾并舉、違規(guī)必究。嚴(yán)管和厚愛結(jié)合、激勵(lì)和約束并重,做到有過必改、有錯(cuò)必糾,及時(shí)督促整改問題、汲取教訓(xùn)、改進(jìn)提高。
第六條 判定標(biāo)準(zhǔn)
（一）對(duì)于市屬國有企業(yè)在集團(tuán)管控、風(fēng)險(xiǎn)管理、購銷管理、工程發(fā)包承包、資金管理、產(chǎn)權(quán)交易、固定資產(chǎn)投資、投資并購、改組改制、境外業(yè)務(wù)等方面的常規(guī)性經(jīng)營投資事項(xiàng),在國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等已經(jīng)作出明確規(guī)定的情況下,雖造成了經(jīng)濟(jì)損失或者其他嚴(yán)重不良后果,但同時(shí)具備下列條件的,原則上予以免責(zé)：
1.嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等要求,沒有違反或者規(guī)避有關(guān)強(qiáng)制性規(guī)定。
2.嚴(yán)格履行通常情況下應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的謹(jǐn)慎、注意、審核、合理判斷等勤勉盡責(zé)義務(wù),不存在明顯疏漏。
3.嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策制度、民主決策程序、重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度等規(guī)定。
4.沒有違反廉潔從業(yè)規(guī)定,不存在以權(quán)謀私,為自己或者他人謀取不正當(dāng)利益的行為。
（二）對(duì)于市屬國有企業(yè)在管理體制、運(yùn)行機(jī)制、治理結(jié)構(gòu)、技術(shù)研發(fā)等方面有較強(qiáng)探索和較大突破的改革創(chuàng)新事項(xiàng),若國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等已經(jīng)作出相應(yīng)規(guī)定,即按照本條第（一）款執(zhí)行。
在國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等沒有作出明確規(guī)定,或者雖有規(guī)定但太過原則不夠明確具體的情況下,雖造成了經(jīng)濟(jì)損失或者其他嚴(yán)重不良后果,但同時(shí)具備下列條件的,原則上予以免責(zé)：
1.屬于缺乏經(jīng)驗(yàn)、先行先試的行為;或者屬于上級(jí)尚無明確限制的探索性試驗(yàn)行為;或者屬于為推動(dòng)發(fā)展的無意過失行為。
2.所采取的措施或者具體做法符合改革創(chuàng)新的總體精神和總體要求,主觀上出于善意和公心,是為了更好地實(shí)現(xiàn)理順關(guān)系、優(yōu)化流程、降低成本、提高效益效率等改革創(chuàng)新目標(biāo)。
3.嚴(yán)格履行通常情況下應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的謹(jǐn)慎、注意、審核、合理判斷等勤勉盡責(zé)義務(wù),不存在明顯疏漏。
4.嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策制度、民主決策程序、重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度等規(guī)定。
5.沒有違反廉潔從業(yè)規(guī)定,不存在以權(quán)謀私,為自己或者他人謀取不正當(dāng)利益的行為。
（三）對(duì)于本條第（一）（二）款所列事項(xiàng),若涉及處置突發(fā)事件或執(zhí)行急難險(xiǎn)重任務(wù),確因難以克服的原因無法正常執(zhí)行“三重一大”決策制度、民主決策程序、重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度等規(guī)定,在緊急情況下主動(dòng)擔(dān)當(dāng)盡責(zé)、臨機(jī)決斷,事后及時(shí)履行決策程序,且向上級(jí)組織報(bào)告并得到追認(rèn),主觀上沒有過錯(cuò),但事實(shí)上決策確有偏差、失誤，導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)損失或者其他嚴(yán)重不良后果的,原則上予以免責(zé)。
（四）對(duì)于不符合本條第（一）（二）（三）款予以免責(zé)的情形,確因違規(guī)或者其他主觀過錯(cuò)造成決策偏差、失誤,導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失或者其他嚴(yán)重不良后果,需要追究相關(guān)人員責(zé)任,但具有下列情形之一的,可以從輕或減輕責(zé)任：
1.情節(jié)比較輕微的。
2.以促進(jìn)企業(yè)改革發(fā)展穩(wěn)定或履行企業(yè)政治責(zé)任、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社會(huì)責(zé)任為目標(biāo),且個(gè)人沒有謀取私利的。
3.國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等沒有明確禁止或限制的。
4.在處置突發(fā)事件或者緊急情況下個(gè)人或者少數(shù)人決策,事后及時(shí)履行報(bào)告程序并得到追認(rèn),不存在故意或重大過失,但存在一般或者較輕過失的。
5.及時(shí)采取有效措施,減少、挽回資產(chǎn)損失并消除不良影響的。
6.主動(dòng)反映資產(chǎn)損失情況,積極配合責(zé)任追究工作,或者主動(dòng)檢舉其他造成資產(chǎn)損失相關(guān)人員,查證屬實(shí)的。
7.存在其他類似情形的。
第七條 實(shí)行“總體判定標(biāo)準(zhǔn)+具體事項(xiàng)清單”的管理模式。
根據(jù)企業(yè)改革發(fā)展實(shí)際,通過列示經(jīng)營投資活動(dòng)的典型表現(xiàn)形式,形成市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資免責(zé)事項(xiàng)清單,切實(shí)增強(qiáng)容錯(cuò)免責(zé)機(jī)制的直觀性、針對(duì)性和可操作性。
總體判定標(biāo)準(zhǔn)可單獨(dú)適用。免責(zé)事項(xiàng)清單不可單獨(dú)適用,只有在符合判定標(biāo)準(zhǔn)的前提下方可適用。容錯(cuò)免責(zé)情形包括但不限于免責(zé)清單所列事項(xiàng)。市國資委加強(qiáng)跟蹤督導(dǎo),定期評(píng)估清單執(zhí)行情況和實(shí)施效果,采取增加、刪減等措施動(dòng)態(tài)調(diào)整容錯(cuò)免責(zé)事項(xiàng)。
第八條 辦理程序
（一）提出申請(qǐng)。市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員受到追責(zé)時(shí),在追責(zé)機(jī)關(guān)作出最終處理決定前,認(rèn)為符合容錯(cuò)免責(zé)情形的,可以向追責(zé)機(jī)關(guān)提出免除或者從輕、減輕責(zé)任的書面申請(qǐng)和事實(shí)、理由，追責(zé)機(jī)關(guān)在啟動(dòng)問責(zé)或責(zé)任調(diào)查時(shí)，應(yīng)當(dāng)同步考慮是否存在容錯(cuò)情形、是否符合容錯(cuò)條件，在問責(zé)追責(zé)過程中,追責(zé)機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員符合容錯(cuò)免責(zé)情形的,應(yīng)當(dāng)主動(dòng)適用容錯(cuò)免責(zé)機(jī)制。
（二）受理。受到追責(zé)的市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理人員或所在企業(yè)書面申請(qǐng)容錯(cuò)免責(zé)的，追責(zé)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)受理。
（三）調(diào)查核實(shí)。追責(zé)機(jī)關(guān)的專責(zé)機(jī)構(gòu)受理容錯(cuò)免責(zé)申請(qǐng)后,應(yīng)當(dāng)會(huì)同相關(guān)單位開展核查，廣泛聽取申請(qǐng)人、所在企業(yè)意見，從事實(shí)、理由等方面開展調(diào)查核實(shí)工作，切實(shí)把握符合容錯(cuò)免責(zé)的具體情形。
（四）認(rèn)定結(jié)論。調(diào)查核實(shí)結(jié)束后,追責(zé)機(jī)關(guān)的專責(zé)機(jī)構(gòu)以事實(shí)為根據(jù),以國家法律法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定等為準(zhǔn)繩,提出是否予以免除或者從輕、減輕責(zé)任的建議。市屬國有企業(yè)本部開展的免除或者從輕、減輕責(zé)任工作,經(jīng)企業(yè)黨組織審議后作出決定,并報(bào)經(jīng)市國資委批準(zhǔn)。市屬國有企業(yè)二級(jí)及以下子企業(yè)開展免除或者從輕、減輕責(zé)任工作,經(jīng)該企業(yè)黨組織審議后作出,并報(bào)市屬國有企業(yè)本部批準(zhǔn)。申請(qǐng)人對(duì)追責(zé)機(jī)關(guān)作出的決定不服的，可以提出申訴。
（五）結(jié)果反饋及運(yùn)用。追責(zé)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將認(rèn)定結(jié)果反饋給申請(qǐng)人。屬于免責(zé)的,應(yīng)當(dāng)在一定范圍內(nèi)公開。
經(jīng)認(rèn)定予以容錯(cuò)免責(zé)的，原則上申請(qǐng)人的考核、評(píng)優(yōu)、晉升及推薦等不受影響。
（六）歸檔。容錯(cuò)工作的調(diào)查報(bào)告、適用理由、報(bào)批手續(xù)及容錯(cuò)決定等材料，由相關(guān)追責(zé)機(jī)關(guān)及時(shí)入卷歸檔管理。
第九條 市屬國有企業(yè)在黨建、黨風(fēng)廉政建設(shè)、信訪穩(wěn)定等方面所涉及事項(xiàng)的容錯(cuò)免責(zé),可以參照本辦法執(zhí)行。
第十條 各市屬國有企業(yè)可根據(jù)本辦法,且在符合本辦法有關(guān)強(qiáng)制性或者約束性規(guī)定的前提下,結(jié)合本單位本系統(tǒng)工作實(shí)際,作出更加明確具體的細(xì)化規(guī)定。
第十一條 各縣（市、區(qū)）、園區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)可參照本辦法執(zhí)行,或結(jié)合本級(jí)國有企業(yè)和本地具體情況,出臺(tái)相應(yīng)的實(shí)施辦法。
第十二條 本辦法歸市國資委解釋。
第十三條 本辦法有效期兩年，自印發(fā)之日起施行。
附件∶市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單(2022年版)
綿陽市國資委辦公室
2022年7月20日印發(fā)
一、在重要事項(xiàng)決策及實(shí)施中,因受宏觀調(diào)控、行業(yè)政策變化、外部市場(chǎng)突變、不可預(yù)知及不可抗力因素等影響,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。
二、在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化國有資本布局中,認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省委、省政府決策部署和市委、市政府工作要求,為維護(hù)全局利益,大膽履職、敢于作為,在能夠完成政策性任務(wù)的前提下,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。
三、在建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度工作中,認(rèn)真貫徹落實(shí)三年改革行動(dòng)方案要求,在招才引智、員工持股、市場(chǎng)化薪酬、用人能上能下改革等方面，推進(jìn)完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng)理人制度及市場(chǎng)化選人用人等工作,因先行先試、缺乏經(jīng)驗(yàn)或者政策調(diào)整等因素,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。
四、在資本運(yùn)營過程中,嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定,在保值增值的基礎(chǔ)上,實(shí)施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資和擔(dān)保、融資、市值管理等業(yè)務(wù),因宏觀經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)形勢(shì)發(fā)生重大變化、政策調(diào)整等不可抗力因素,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。
五、在開展投資業(yè)務(wù)中,嚴(yán)格執(zhí)行決策程序并充分評(píng)估和積極防控投資風(fēng)險(xiǎn),或在集體決策中對(duì)違規(guī)決策表決明確表示異議并投反對(duì)票,因客觀上無法先行預(yù)見的相關(guān)政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。
六、在實(shí)施混合所有制改革中,嚴(yán)格執(zhí)行評(píng)估和決策程序,依法依規(guī)操作,在探索與非國有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作、資源整合等方面,因無先例可循或政策界限不明確造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。
七、在推進(jìn)企業(yè)重組和專業(yè)化整合中,為推動(dòng)企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競(jìng)爭優(yōu)勢(shì),主動(dòng)作為、積極探索,因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗(yàn),造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。
八、在開展資產(chǎn)交易中,嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)交易有關(guān)規(guī)定,確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài),因自然災(zāi)害、征收征用等導(dǎo)致交易資產(chǎn)損毀滅失、所有權(quán)受限,造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。
九、在資金管理業(yè)務(wù)中,因受財(cái)政貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。
十、在組織研發(fā)創(chuàng)新中,加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主,開展原創(chuàng)技術(shù)研究,推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展,包括企業(yè)自主投入研發(fā)的技術(shù)項(xiàng)目、產(chǎn)學(xué)研合作的優(yōu)質(zhì)科技項(xiàng)目、承擔(dān)政府及部門科技研發(fā)項(xiàng)目等,因技術(shù)路線選擇、產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)等存在重大不確定性,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。
十一、在境外經(jīng)營投資中,已嚴(yán)格開展盡職調(diào)查,遵守所在地法律及相關(guān)國際規(guī)則,因國際政治事件、所在地重大突發(fā)事件、戰(zhàn)爭等不可預(yù)計(jì)因素,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。
十二、在處置突發(fā)事件中,無法及時(shí)履行集體決策程序,臨機(jī)決斷采取緊急措施,雖造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果,但及時(shí)履行決策程序并得到追認(rèn)的。
十三、在處理歷史遺留問題中,從推動(dòng)問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔(dān)當(dāng)作為,依據(jù)當(dāng)時(shí)可獲取資料開展工作,因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù),使原認(rèn)定事實(shí)或法律關(guān)系發(fā)生變化,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。
十四、在化解矛盾焦點(diǎn)和干部職工反映強(qiáng)烈的突出問題中，因勇于破除障礙、觸及固有利益,在應(yīng)對(duì)群體性事件中采取臨時(shí)性措施有瑕疵,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果,但事后補(bǔ)正并及時(shí)向黨組織報(bào)告的。
十五、在新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式等新生事物探索實(shí)施過程中,因受不可預(yù)知或者不可抗力因素影響,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。
十六、在推進(jìn)問題整改工作中,落實(shí)有關(guān)監(jiān)管部門提出的整改工作要求,積極組織整改,因司法訴訟、政策限制等不可控因素,造成未按期全面完成整改要求的。