國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
令
財 政 部
第32號
《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》已經(jīng)國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會主任辦公會議審議通過,并報經(jīng)國務院同意,現(xiàn)予公布,自公布之日起施行。
國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會主任肖亞慶
財政部部長樓繼偉
2016年6月24日
企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法
第一章總則
第一條為規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為,加強企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理,防止國有資產(chǎn)流失,根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關法律法規(guī),制定本辦法。
第二條企業(yè)國有資產(chǎn)交易應當遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定,有利于國有經(jīng)濟布局和結(jié)構調(diào)整優(yōu)化,充分發(fā)揮市場配置資源作用,遵循等價有償和公開公平公正的原則,在依法設立的產(chǎn)權交易機構中公開進行,國家法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第三條本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為包括:
(一)履行出資人職責的機構、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)轉(zhuǎn)讓其對企業(yè)各種形式出資所形成權益的行為(以下稱企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓);
(二)國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)增加資本的行為(以下稱企業(yè)增資),政府以增加資本金方式對國家出資企業(yè)的投入除外;
(三)國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為(以下稱企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓)。
第四條本辦法所稱國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)包括:
(一)政府部門、機構、事業(yè)單位出資設立的國有獨資企業(yè)(公司),以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計持股為100%的國有全資企業(yè);
(二)本條第(一)款所列單位、企業(yè)單獨或共同出資,合計擁有產(chǎn)(股)權比例超過50%,且其中之一為最大股東的企業(yè);
(三)本條第(一)、(二)款所列企業(yè)對外出資,擁有股權比例超過50%的各級子企業(yè);
(四)政府部門、機構、事業(yè)單位、單一國有及國有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過50%,但為第一大股東,并且通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或者其他協(xié)議安排能夠?qū)ζ鋵嶋H支配的企業(yè)。
第五條企業(yè)國有資產(chǎn)交易標的應當權屬清晰,不存在法律法規(guī)禁止或限制交易的情形。已設定擔保物權的國有資產(chǎn)交易,應當符合《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》等有關法律法規(guī)規(guī)定。涉及政府社會公共管理事項的,應當依法報政府有關部門審核。
第六條國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(以下簡稱國資監(jiān)管機構)負責所監(jiān)管企業(yè)的國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理;國家出資企業(yè)負責其各級子企業(yè)國有資產(chǎn)交易的管理,定期向同級國資監(jiān)管機構報告本企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況。
第二章企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓
第七條國資監(jiān)管機構負責審核國家出資企業(yè)的產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓事項。其中,因產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權的,須由國資監(jiān)管機構報本級人民政府批準。
第八條國家出資企業(yè)應當制定其子企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓管理制度,確定審批管理權限。其中,對主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域,主要承擔重大專項任務子企業(yè)的產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓,須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構批準。
轉(zhuǎn)讓方為多家國有股東共同持股的企業(yè),由其中持股比例最大的國有股東負責履行相關批準程序;各國有股東持股比例相同的,由相關股東協(xié)商后確定其中一家股東負責履行相關批準程序。
第九條產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓應當由轉(zhuǎn)讓方按照企業(yè)章程和企業(yè)內(nèi)部管理制度進行決策,形成書面決議。國有控股和國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表,應當按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權,并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。
第十條轉(zhuǎn)讓方應當按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略做好產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓的可行性研究和方案論證。產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓涉及職工安置事項的,安置方案應當經(jīng)職工代表大會或職工大會審議通過;涉及債權債務處置事項的,應當符合國家相關法律法規(guī)的規(guī)定。
第十一條產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓事項經(jīng)批準后,由轉(zhuǎn)讓方委托會計師事務所對轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)進行審計。涉及參股權轉(zhuǎn)讓不宜單獨進行專項審計的,轉(zhuǎn)讓方應當取得轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)最近一期年度審計報告。
第十二條對按照有關法律法規(guī)要求必須進行資產(chǎn)評估的產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓事項,轉(zhuǎn)讓方應當委托具有相應資質(zhì)的評估機構對轉(zhuǎn)讓標的進行資產(chǎn)評估,產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓價格應以經(jīng)核準或備案的評估結(jié)果為基礎確定。
第十三條產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓原則上通過產(chǎn)權市場公開進行。轉(zhuǎn)讓方可以根據(jù)企業(yè)實際情況和工作進度安排,采取信息預披露和正式披露相結(jié)合的方式,通過產(chǎn)權交易機構網(wǎng)站分階段對外披露產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓信息,公開征集受讓方。其中正式披露信息時間不得少于20個工作日。
因產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓導致轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)的實際控制權發(fā)生轉(zhuǎn)移的,轉(zhuǎn)讓方應當在轉(zhuǎn)讓行為獲批后10個工作日內(nèi),通過產(chǎn)權交易機構進行信息預披露,時間不得少于20個工作日。
第十四條產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓原則上不得針對受讓方設置資格條件,確需設置的,不得有明確指向性或違反公平競爭原則,所設資格條件相關內(nèi)容應當在信息披露前報同級國資監(jiān)管機構備案,國資監(jiān)管機構在5個工作日內(nèi)未反饋意見的視為同意。
第十五條轉(zhuǎn)讓方披露信息包括但不限于以下內(nèi)容:
(一)轉(zhuǎn)讓標的基本情況;
(二)轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)的股東結(jié)構;
(三)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓行為的決策及批準情況;
(四)轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)最近一個年度審計報告和最近一期財務報表中的主要財務指標數(shù)據(jù),包括但不限于資產(chǎn)總額、負債總額、所有者權益、營業(yè)收入、凈利潤等(轉(zhuǎn)讓參股權的,披露最近一個年度審計報告中的相應數(shù)據(jù));
(五)受讓方資格條件(適用于對受讓方有特殊要求的情形);
(六)交易條件、轉(zhuǎn)讓底價;
(七)企業(yè)管理層是否參與受讓,有限責任公司原股東是否放棄優(yōu)先受讓權;
(八)競價方式,受讓方選擇的相關評判標準;
(九)其他需要披露的事項。
其中信息預披露應當包括但不限于以上(一)、(二)、(三)、(四)、(五)款內(nèi)容。
第十六條轉(zhuǎn)讓方應當按照要求向產(chǎn)權交易機構提供披露信息內(nèi)容的紙質(zhì)文檔材料,并對披露內(nèi)容和所提供材料的真實性、完整性、準確性負責。產(chǎn)權交易機構應當對信息披露的規(guī)范性負責。
第十七條產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓項目首次正式信息披露的轉(zhuǎn)讓底價,不得低于經(jīng)核準或備案的轉(zhuǎn)讓標的評估結(jié)果。
第十八條信息披露期滿未征集到意向受讓方的,可以延期或在降低轉(zhuǎn)讓底價、變更受讓條件后重新進行信息披露。
降低轉(zhuǎn)讓底價或變更受讓條件后重新披露信息的,披露時間不得少于20個工作日。新的轉(zhuǎn)讓底價低于評估結(jié)果的90%時,應當經(jīng)轉(zhuǎn)讓行為批準單位書面同意。
第十九條轉(zhuǎn)讓項目自首次正式披露信息之日起超過12個月未征集到合格受讓方的,應當重新履行審計、資產(chǎn)評估以及信息披露等產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓工作程序。
第二十條在正式披露信息期間,轉(zhuǎn)讓方不得變更產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓公告中公布的內(nèi)容,由于非轉(zhuǎn)讓方原因或其他不可抗力因素導致可能對轉(zhuǎn)讓標的價值判斷造成影響的,轉(zhuǎn)讓方應當及時調(diào)整補充披露信息內(nèi)容,并相應延長信息披露時間。
第二十一條產(chǎn)權交易機構負責意向受讓方的登記工作,對意向受讓方是否符合受讓條件提出意見并反饋轉(zhuǎn)讓方。產(chǎn)權交易機構與轉(zhuǎn)讓方意見不一致的,由轉(zhuǎn)讓行為批準單位決定意向受讓方是否符合受讓條件。
第二十二條產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓信息披露期滿、產(chǎn)生符合條件的意向受讓方的,按照披露的競價方式組織競價。競價可以采取拍賣、招投標、網(wǎng)絡競價以及其他競價方式,且不得違反國家法律法規(guī)的規(guī)定。
第二十三條受讓方確定后,轉(zhuǎn)讓方與受讓方應當簽訂產(chǎn)權交易合同,交易雙方不得以交易期間企業(yè)經(jīng)營性損益等理由對已達成的交易條件和交易價格進行調(diào)整。
第二十四條產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓導致國有股東持有上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓的,應當同時遵守上市公司國有股權管理以及證券監(jiān)管相關規(guī)定。
第二十五條企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓涉及交易主體資格審查、反壟斷審查、特許經(jīng)營權、國有劃撥土地使用權、探礦權和采礦權等政府審批事項的,按照相關規(guī)定執(zhí)行。
第二十六條受讓方為境外投資者的,應當符合外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄和負面清單管理要求,以及外商投資安全審查有關規(guī)定。
第二十七條交易價款應當以人民幣計價,通過產(chǎn)權交易機構以貨幣進行結(jié)算。因特殊情況不能通過產(chǎn)權交易機構結(jié)算的,轉(zhuǎn)讓方應當向產(chǎn)權交易機構提供轉(zhuǎn)讓行為批準單位的書面意見以及受讓方付款憑證。
第二十八條交易價款原則上應當自合同生效之日起5個工作日內(nèi)一次付清。
金額較大、一次付清確有困難的,可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的,首期付款不得低于總價款的30%,并在合同生效之日起5個工作日內(nèi)支付;其余款項應當提供轉(zhuǎn)讓方認可的合法有效擔保,并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息,付款期限不得超過1年。
第二十九條產(chǎn)權交易合同生效后,產(chǎn)權交易機構應當將交易結(jié)果通過交易機構網(wǎng)站對外公告,公告內(nèi)容包括交易標的名稱、轉(zhuǎn)讓標的評估結(jié)果、轉(zhuǎn)讓底價、交易價格,公告期不少于5個工作日。
第三十條產(chǎn)權交易合同生效,并且受讓方按照合同約定支付交易價款后,產(chǎn)權交易機構應當及時為交易雙方出具交易憑證。
第三十一條以下情形的產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式:
(一)涉及主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域企業(yè)的重組整合,對受讓方有特殊要求,企業(yè)產(chǎn)權需要在國有及國有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的,經(jīng)國資監(jiān)管機構批準,可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式;
(二)同一國家出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或?qū)嶋H控制企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進行產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓的,經(jīng)該國家出資企業(yè)審議決策,可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。
第三十二條采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓企業(yè)產(chǎn)權,轉(zhuǎn)讓價格不得低于經(jīng)核準或備案的評估結(jié)果。
以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后,轉(zhuǎn)讓價格可以資產(chǎn)評估報告或最近一期審計報告確認的凈資產(chǎn)值為基礎確定,且不得低于經(jīng)評估或?qū)徲嫷膬糍Y產(chǎn)值:
(一)同一國家出資企業(yè)內(nèi)部實施重組整合,轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國家出資企業(yè)及其直接或間接全資擁有的子企業(yè);
(二)同一國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)內(nèi)部實施重組整合,轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)及其直接、間接全資擁有的子企業(yè)。
第三十三條國資監(jiān)管機構批準、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓行為時,應當審核下列文件:
(一)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓的有關決議文件;
(二)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓方案;
(三)采取非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權的必要性以及受讓方情況;
(四)轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準或備案文件。其中屬于第三十二條(一)、(二)款情形的,可以僅提供企業(yè)審計報告;
(五)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓協(xié)議;
(六)轉(zhuǎn)讓方、受讓方和轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權登記表(證);
(七)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓行為的法律意見書;
(八)其他必要的文件。
第三章企業(yè)增資
第三十四條國資監(jiān)管機構負責審核國家出資企業(yè)的增資行為。其中,因增資致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權的,須由國資監(jiān)管機構報本級人民政府批準。
第三十五條國家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的增資行為。其中,對主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域,主要承擔重大專項任務的子企業(yè)的增資行為,須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構批準。
增資企業(yè)為多家國有股東共同持股的企業(yè),由其中持股比例最大的國有股東負責履行相關批準程序;各國有股東持股比例相同的,由相關股東協(xié)商后確定其中一家股東負責履行相關批準程序。
第三十六條企業(yè)增資應當符合國家出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略,做好可行性研究,制定增資方案,明確募集資金金額、用途、投資方應具備的條件、選擇標準和遴選方式等。增資后企業(yè)的股東數(shù)量須符合國家相關法律法規(guī)的規(guī)定。
第三十七條企業(yè)增資應當由增資企業(yè)按照企業(yè)章程和內(nèi)部管理制度進行決策,形成書面決議。國有控股、國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表,應當按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權,并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。
第三十八條企業(yè)增資在完成決策批準程序后,應當由增資企業(yè)委托具有相應資質(zhì)的中介機構開展審計和資產(chǎn)評估。
以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后,可以依據(jù)評估報告或最近一期審計報告確定企業(yè)資本及股權比例:
(一)增資企業(yè)原股東同比例增資的;
(二)履行出資人職責的機構對國家出資企業(yè)增資的;
(三)國有控股或國有實際控制企業(yè)對其獨資子企業(yè)增資的;
(四)增資企業(yè)和投資方均為國有獨資或國有全資企業(yè)的。
第三十九條企業(yè)增資通過產(chǎn)權交易機構網(wǎng)站對外披露信息公開征集投資方,時間不得少于40個工作日。信息披露內(nèi)容包括但不限于:
(一)企業(yè)的基本情況;
(二)企業(yè)目前的股權結(jié)構;
(三)企業(yè)增資行為的決策及批準情況;
(四)近三年企業(yè)審計報告中的主要財務指標;
(五)企業(yè)擬募集資金金額和增資后的企業(yè)股權結(jié)構;
(六)募集資金用途;
(七)投資方的資格條件,以及投資金額和持股比例要求等;
(八)投資方的遴選方式;
(九)增資終止的條件;
(十)其他需要披露的事項。
第四十條企業(yè)增資涉及上市公司實際控制人發(fā)生變更的,應當同時遵守上市公司國有股權管理以及證券監(jiān)管相關規(guī)定。
第四十一條產(chǎn)權交易機構接受增資企業(yè)的委托提供項目推介服務,負責意向投資方的登記工作,協(xié)助企業(yè)開展投資方資格審查。
第四十二條通過資格審查的意向投資方數(shù)量較多時,可以采用競價、競爭性談判、綜合評議等方式進行多輪次遴選。產(chǎn)權交易機構負責統(tǒng)一接收意向投資方的投標和報價文件,協(xié)助企業(yè)開展投資方遴選有關工作。企業(yè)董事會或股東會以資產(chǎn)評估結(jié)果為基礎,結(jié)合意向投資方的條件和報價等因素審議選定投資方。
第四十三條投資方以非貨幣資產(chǎn)出資的,應當經(jīng)增資企業(yè)董事會或股東會審議同意,并委托具有相應資質(zhì)的評估機構進行評估,確認投資方的出資金額。
第四十四條增資協(xié)議簽訂并生效后,產(chǎn)權交易機構應當出具交易憑證,通過交易機構網(wǎng)站對外公告結(jié)果,公告內(nèi)容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等,公告期不少于5個工作日。
第四十五條以下情形經(jīng)同級國資監(jiān)管機構批準,可以采取非公開協(xié)議方式進行增資:
(一)因國有資本布局結(jié)構調(diào)整需要,由特定的國有及國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)參與增資;
(二)因國家出資企業(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴或利益共同體需要,由該投資方參與國家出資企業(yè)或其子企業(yè)增資。
第四十六條以下情形經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策,可以采取非公開協(xié)議方式進行增資:
(一)國家出資企業(yè)直接或指定其控股、實際控制的其他子企業(yè)參與增資;
(二)企業(yè)債權轉(zhuǎn)為股權;
(三)企業(yè)原股東增資。
第四十七條國資監(jiān)管機構批準、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)增資行為時,應當審核下列文件:
(一)增資的有關決議文件;
(二)增資方案;
(三)采取非公開協(xié)議方式增資的必要性以及投資方情況;
(四)增資企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準或備案文件。其中屬于第三十八條(一)、(二)、(三)、(四)款情形的,可以僅提供企業(yè)審計報告;
(五)增資協(xié)議;
(六)增資企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權登記表(證);
(七)增資行為的法律意見書;
(八)其他必要的文件。
第四章企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓
第四十八條企業(yè)一定金額以上的生產(chǎn)設備、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權、債權、知識產(chǎn)權等資產(chǎn)對外轉(zhuǎn)讓,應當按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應決策程序后,在產(chǎn)權交易機構公開進行。涉及國家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,確需在國有及國有控股、國有實際控制企業(yè)之間非公開轉(zhuǎn)讓的,由轉(zhuǎn)讓方逐級報國家出資企業(yè)審核批準。
第四十九條國家出資企業(yè)負責制定本企業(yè)不同類型資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部管理制度,明確責任部門、管理權限、決策程序、工作流程,對其中應當在產(chǎn)權交易機構公開轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)種類、金額標準等作出具體規(guī)定,并報同級國資監(jiān)管機構備案。
第五十條轉(zhuǎn)讓方應當根據(jù)轉(zhuǎn)讓標的情況合理確定轉(zhuǎn)讓底價和轉(zhuǎn)讓信息公告期:
(一)轉(zhuǎn)讓底價高于100萬元、低于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目,信息公告期應不少于10個工作日;
(二)轉(zhuǎn)讓底價高于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目,信息公告期應不少于20個工作日。
企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的具體工作流程參照本辦法關于企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓的規(guī)定執(zhí)行。
第五十一條除國家法律法規(guī)或相關規(guī)定另有要求的外,資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不得對受讓方設置資格條件。
第五十二條資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價款原則上一次性付清。
第五章監(jiān)督管理
第五十三條國資監(jiān)管機構及其他履行出資人職責的機構對企業(yè)國有資產(chǎn)交易履行以下監(jiān)管職責:
(一)根據(jù)國家有關法律法規(guī),制定企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管制度和辦法;
(二)按照本辦法規(guī)定,審核批準企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓、增資等事項;
(三)選擇從事企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務的產(chǎn)權交易機構,并建立對交易機構的檢查評審機制;
(四)對企業(yè)國有資產(chǎn)交易制度的貫徹落實情況進行監(jiān)督檢查;
(五)負責企業(yè)國有資產(chǎn)交易信息的收集、匯總、分析和上報工作;
(六)履行本級人民政府賦予的其他監(jiān)管職責。
第五十四條省級以上國資監(jiān)管機構應當在全國范圍選擇開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務的產(chǎn)權交易機構,并對外公布名單。選擇的產(chǎn)權交易機構應當滿足以下條件:
(一)嚴格遵守國家法律法規(guī),未從事政府明令禁止開展的業(yè)務,未發(fā)生重大違法違規(guī)行為;
(二)交易管理制度、業(yè)務規(guī)則、收費標準等向社會公開,交易規(guī)則符合國有資產(chǎn)交易制度規(guī)定;
(三)擁有組織交易活動的場所、設施、信息發(fā)布渠道和專業(yè)人員,具備實施網(wǎng)絡競價的條件;
(四)具有較強的市場影響力,服務能力和水平能夠滿足企業(yè)國有資產(chǎn)交易的需要;
(五)信息化建設和管理水平滿足國資監(jiān)管機構對交易業(yè)務動態(tài)監(jiān)測的要求;
(六)相關交易業(yè)務接受國資監(jiān)管機構的監(jiān)督檢查。
第五十五條國資監(jiān)管機構應當對產(chǎn)權交易機構開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務的情況進行動態(tài)監(jiān)督。交易機構出現(xiàn)以下情形的,視情節(jié)輕重對其進行提醒、警告、通報、暫停直至停止委托從事相關業(yè)務:
(一)服務能力和服務水平較差,市場功能未得到充分發(fā)揮;
(二)在日常監(jiān)管和定期檢查評審中發(fā)現(xiàn)問題較多,且整改不及時或整改效果不明顯;
(三)因違規(guī)操作、重大過失等導致企業(yè)國有資產(chǎn)在交易過程中出現(xiàn)損失;
(四)違反相關規(guī)定,被政府有關部門予以行政處罰而影響業(yè)務開展;
(五)拒絕接受國資監(jiān)管機構對其相關業(yè)務開展監(jiān)督檢查;
(六)不能滿足國資監(jiān)管機構監(jiān)管要求的其他情形。
第五十六條國資監(jiān)管機構發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓方或增資企業(yè)未執(zhí)行或違反相關規(guī)定、侵害國有權益的,應當責成其停止交易活動。
第五十七條國資監(jiān)管機構及其他履行出資人職責的機構應定期對國家出資企業(yè)及其控股和實際控制企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況進行檢查和抽查,重點檢查國家法律法規(guī)政策和企業(yè)內(nèi)部管理制度的貫徹執(zhí)行情況。
第六章法律責任
第五十八條企業(yè)國有資產(chǎn)交易過程中交易雙方發(fā)生爭議時,當事方可以向產(chǎn)權交易機構申請調(diào)解;調(diào)解無效時可以按照約定向仲裁機構申請仲裁或向人民法院提起訴訟。
第五十九條企業(yè)國有資產(chǎn)交易應當嚴格執(zhí)行“三重一大”決策機制。國資監(jiān)管機構、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的有關人員違反規(guī)定越權決策、批準相關交易事項,或者玩忽職守、以權謀私致使國有權益受到侵害的,由有關單位按照人事和干部管理權限給予相關責任人員相應處分;造成國有資產(chǎn)損失的,相關責任人員應當承擔賠償責任;構成犯罪的,依法追究其刑事責任。
第六十條社會中介機構在為企業(yè)國有資產(chǎn)交易提供審計、資產(chǎn)評估和法律服務中存在違規(guī)執(zhí)業(yè)行為的,有關國有企業(yè)應及時報告同級國資監(jiān)管機構,國資監(jiān)管機構可要求國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)不得再委托其開展相關業(yè)務;情節(jié)嚴重的,由國資監(jiān)管機構將有關情況通報其行業(yè)主管部門,建議給予其相應處罰。
第六十一條產(chǎn)權交易機構在企業(yè)國有資產(chǎn)交易中弄虛作假或者玩忽職守、給企業(yè)造成損失的,應當承擔賠償責任,并依法追究直接責任人員的責任。
第七章附則
第六十二條政府部門、機構、事業(yè)單位持有的企業(yè)國有資產(chǎn)交易,按照現(xiàn)行監(jiān)管體制,比照本辦法管理。
第六十三條金融、文化類國家出資企業(yè)的國有資產(chǎn)交易和上市公司的國有股權轉(zhuǎn)讓等行為,國家另有規(guī)定的,依照其規(guī)定。
第六十四條國有資本投資、運營公司對各級子企業(yè)資產(chǎn)交易的監(jiān)督管理,相應由各級人民政府或國資監(jiān)管機構另行授權。
第六十五條境外國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)在境內(nèi)投資企業(yè)的資產(chǎn)交易,比照本辦法規(guī)定執(zhí)行。
第六十六條政府設立的各類股權投資基金投資形成企業(yè)產(chǎn)(股)權對外轉(zhuǎn)讓,按照有關法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。
第六十七條本辦法自發(fā)布之日起施行,現(xiàn)行企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管相關規(guī)定與本辦法不一致的,以本辦法為準。